Bernt
aee0f09db8
- Datafabrik: Dockerfile fix, agentorkestrering fungerar - Vision: Identify-modell, FAISS, OCR alla testade - API: Alla 7 integrationstester passerade - Upplösare: Entitetsupplösning verifierad
4.8 KiB
BESLUTSLOGG – NORDEA KYC (fråga 3)
LandveX AB (559141-7042) · Upprättad 2026-07-03 · Intern dokumentation
Ärende
Nordeas KYC-förfrågan avseende 23 överföringar om totalt 399 941,60 SEK till konto 870926-0114 (Erik Svensson) under 2026-03-05 – 2026-04-14. Skrivelse med svar på fråga 1, 2 och 4 samt begäran om anstånd för fråga 3 skickades 2026-05-21. Kundtjänst anvisade 2026-07-01 inlämning via internetbankens meddelandefunktion.
Fattade beslut
- Klassificeringsmodell A. Överföringarna fördelas: 115 778,60 (11 st) ersättning för verksamhetsutlägg, 284 163,00 (12 st) nettolön. Grund: kontoutdragets meddelandetexter samt kvittoregistret (dokumenterade utlägg per 14/4: 138 209,74). Alternativ B (endast exakta kvittomatchningar) förkastades – 95 940,66 högre skattekostnad utan compliance-vinst.
- Flygöverföringen 19 455,00 (2026-03-16) ingår inte i Nordeas belopp; de 23 raderna exklusive den summerar på öret till 399 941,60. Antas direktbetald till Thai Airways – betalningsväg verifieras av konsult (kontrollpunkt, verifikat F).
- Överföringen 100 000,00 (2026-04-14) redovisas som nettolön utan fordonskoppling, enligt firmatecknarens besked 2026-07-03. Tidigare underlags förklaring om fordonsköp (LFA 810) har utgått ur samtliga dokument.
- TAXI (1 000,00) och DOKUMENTÄR (10 000,00) redovisas som verksamhetsersättning med 30-dagarsförbehåll; utan underlag omklassificeras de till lön (netto 11 000,00).
- Lönerättelse per månad: mars netto 104 163,00 / april 180 000,00; brutto 405 947,15; till Skatteverket 249 332,75 (30 % schablon – slutlig sats fastställs av konsult enligt engångstabell).
- UTRED-poster (77 034,10) – dubblettmisstankar (nr 10, 14, 35), odaterade hotellposter (nr 38, 40) och org-oklara (nr 106–110) – bokförs först efter verifiering.
- Kvarstående skuld till Erik efter kvittning: 116 520,60 (2893), avser i huvudsak kvitton daterade efter 14/4. Regleras skattefritt som utläggsersättning; inga ytterligare informella uttag.
Förkastade utkast (arkiverade, ej insända)
Ursprungligt underlag med saldojustering −40 224,72 (baklängesräknad), ifylld arbetsresebilaga med overifierade programuppgifter, samt md-versionerna "SLUTGILTIG"/"RATT_SIFFROR" (saknade 50 000-överföringen 12/4, inkluderade flygraden, inkonsistenta summor). Inget av detta har skickats till Nordea.
Kvarstående åtgärder
Ärendenummer och kontaktuppgifter i brevet · redovisningskonsultens granskning (skattesats, AGI-rättelser mars+april, kontering, moms) · inskick via meddelandefunktionen · inbetalning 249 332,75 till Skatteverket · verifiering av UTRED-poster och flygets betalningsväg · ev. underlag för TAXI/DOKUMENTÄR inom 30 dagar.
TILLÄGG 2026-07-03 (em) – genomgång av originalkvitton och nya handlingar
- Coverr-dubbletten bevisad: identiska filer (MD5) för "invoice_5941-11242" och "via Paddle" – post 35 avvisad (N). Endast post 34 (1 671,84) kvarstår.
- €50-paret bevisat äkta: två separata Anthropic-fakturor (8CVZCQUV-0015/0016 à 549,57, olika checksummor) – post 10 godkänd, belopp för post 9–10 korrigerade till fakturabelopp. Ny kvittopool per 14/4: 138 759,38 (tidigare 138 209,74); brev, meddelande och bokföringsunderlag uppdaterade (v5 resp. v2).
- Leon Russo-ärendet identifierat: kravbrev (utkast 16/6) och polisanmälan (21/6) avseende obehörig användning av bolagets Revolut Business-kort •••2475 om 212 922 kr, bokfört på 1610/verifikat 6200. Separat civil- och straffrättslig process – blandas inte med KYC-svaret eller Eriks avräkning 2893. KPMG (Andreas Vretblom) informeras enligt bolagets egen checklista.
- Kontrollpunkter till KPMG: flygkvittot omfattar 5 resenärer (4 vuxna + 1 ungdom) – dokumentera identitet/syfte; NYSA-bekräftelsen (12–19/4) anger gäst Leon Russo – klargör kostnadsägare för post 38/40; Apple-köpet 14/4 – verifiera betalkort mot Revolut-utdraget.
- Retroaktiva marslönespecifikationer (genererade 2026-06-25) för Erik Svensson, Johan Berglund och Winston Bjarnemark uppger inrapporterad AGI. Verifiera mot Skatteverket; Eriks specifikation innehåller felaktigt födelsedatum och felaktigt bankkonto och används inte i befintligt skick. Om marslöner redan deklarerats ska lönerättelsen för mars samordnas med befintlig AGI.
- Handlingar som INTE ingår i redovisningen: Grab-fakturorna (betalda via Revolut – hör till Leon-ärendet), Receipt-2209-2222 (fakturerad "Wavult Group" – annan part), lönespecifikationerna samt kravbrev/polisanmälan (egen akt).
- Bilagedisciplin till Nordea: endast de fyra filerna enligt INDEX bifogas – aldrig hela kvittomappen, som innehåller polisanmälan med tredje mans personuppgifter, andra anställdas lönespecifikationer och Revolut-relaterade handlingar.